Morgan & Morgan Legal asesoró a Green Tower Properties Inc. y sus accionistas, en el registro y conversión como Sociedad de Inversión Inmobiliaria (el equivalente panameño de un Fideicomiso de Inversión en Bienes Raíces o “REIT”) ante la Superintendencia de Mercado de Valores de Panamá y en el registro de sus Acciones Clase B ante la SMV y la Bolsa Latinoamericana de Valores, SA (Latinex).
El FIBRA fue autorizado por la SMV para ofrecer públicamente hasta 3,000,00 de sus Acciones Clase B. Dicho registro y cotización permitió a Green Tower realizar una oferta pública inicial (IPO) de sus Acciones Clase B, de las cuales un total de 243 se colocaron exitosamente, 823 acciones en el mercado primario a través de LATINEX por un monto bruto superior a US$7.000.000. Dicha OPI permitirá a Green Tower realizar un repago de US$7,000,000 en concepto de amortización de deuda de los bonos inmobiliarios Serie A, mejorando su flujo de caja y reduciendo su nivel de apalancamiento. Además, el registro y cotización de sus Acciones Clase B también permitirá a los accionistas preexistentes de Green Tower monetizar su inversión inicial en Green Tower a través de la venta de dichas Acciones Clase B en el mercado secundario a través de Latinex.
Green Tower es propietaria del 95 % del edificio MMG Tower, ubicado en Costa del Este, en el corregimiento de Juan Díaz, Ciudad de Panamá, en un terreno de aproximadamente 4,395.56 m2 metros. MMG Tower cuenta con una Certificación LEED Oro emitida por United Green Building Council lo que, sumado a sus otras ventajas competitivas como su ubicación privilegiada, eficiencia energética, su diseño y administración bajo los más altos estándares, ha atraído a un grupo diversificado de locatarios, conformado en su mayoría por empresas multinacionales.
Los SOCIMIs que cumplan con los requisitos antes mencionados de registro ante la SMV, Latinex y la Dirección General de Ingresos (DGI) del Ministerio de Economía y Finanzas, entre otras condiciones adicionales, están exentos del pago de impuesto sobre la renta a nivel corporativo. Los accionistas de un REIT pagan impuestos sobre la renta sobre las distribuciones recibidas del REIT a las tasas establecidas en el Código Tributario. Sin embargo, todas las SOCIMIs están obligadas a retener el 10 % de los montos distribuidos a los accionistas en forma de impuesto sobre la renta anticipado, retención que el accionista de una SOCIMIs puede decidir considerar como el impuesto sobre la renta definitivo y definitivo a pagar por la distribución recibida.
MMG Bank Corporation ha sido contratado como organizador, Agente de Pago, Registro y Transferencia, Custodio y Agente de Colocación del REIT y MMG Asset Management Corp., como Gerente de Inversiones.
Asesores legales
Asesores de Green Tower Properties Inc. y sus accionistas:
- Morgan & Morgan Legal: Socios Francisco Arias G., Ricardo Arias y Ana Carolina Castillo. Asociado internacional Miguel Arias M.
